Fraude Corporativa: conheça os tipos e formas de prevenção

A fraude corporativa está entre os riscos mais preocupantes para gestores e responsáveis por compliance nas organizações brasileiras. Pode gerar perdas financeiras consideráveis, danos à reputação, processos judiciais e, muitas vezes, ferir gravemente a cultura organizacional.

O que é fraude corporativa?

Trata-se de qualquer ato ilegal, ético ou irregular praticado por colaboradores, fornecedores ou terceiros com o objetivo de obter vantagem indevida, causando prejuízo à empresa. Esse conceito envolve desde pequenas manipulações em reembolsos até esquemas complexos de corrupção e lavagem de dinheiro.

Por que as fraudes acontecem nas empresas?

A fraude, em geral, é resultado da combinação de oportunidade, motivação e racionalização. O chamado Triângulo da Fraude retrata bem esse fenômeno: se houver fragilidades de controle, incentivos inadequados e cultura permissiva, o risco é ampliado.

Entre os fatores que favorecem o surgimento de esquemas fraudulentos, destacam-se:

• Controles internos insuficientes ou obsoletos;
• Ausência de segregação de funções nas áreas sensíveis;
• Lacunas em sistemas de monitoramento ou auditoria;
• Normalização de “jeitinhos” e pequenas transgressões;
• Falta de clareza e treinamento sobre políticas internas;
• Ambiente de excesso de confiança ou fiscalização frouxa;
• Concentração de poder e pouca transparência nas decisões.

Empresas que negligenciam controles são mais vulneráveis a fraudes.

Os principais tipos de fraude corporativa

Ao responder à questão quais são os principais tipos de fraude corporativa e como evitá-los?, é necessário conhecer as práticas mais frequentes. Os prejuízos não se restringem a grandes corporações; negócios de médio porte também sofrem impactos significativos.

Corrupção

A corrupção corporativa inclui subornos, pagamento de propinas, conflitos de interesse e favorecimento ilícito de fornecedores. Ocorre quando alguém usa sua posição para obter benefícios próprios, lesando a empresa e violando leis como a Lei Anticorrupção.

Integridade não se compra, se pratica dia após dia.

A prevenção passa pela construção de uma cultura de compliance, due diligence em contratações e canais de denúncia confiáveis.

Desvio de ativos

Desviar ativos é apropriar-se indevidamente de dinheiro, produtos, materiais ou informações da empresa. Podem ser pequenas compras não autorizadas, desvios de mercadorias, falsificação de reembolsos, entre outros exemplos.

Os sinais mais comuns desse tipo de fraude são inconsistências em inventários e controles financeiros, relatos de itens perdidos e conferências com diferenças inexplicáveis.

Lavagem de dinheiro

A lavagem de dinheiro envolve “esquentar” recursos de origem duvidosa para que pareçam legítimos. Pode acontecer por meio de notas fiscais frias, transações simuladas e compras sucessivas.

A legislação prevê sanções severas e, por esse motivo, controles de compliance e gestão de riscos devem ser rigorosos.

O monitoramento contínuo de transações e o uso de analytics auxiliam na identificação de padrões suspeitos e prevenção.

Falsificação de documentos

Alterar, criar ou utilizar documentos falsos para obter benefícios ilícitos é outro tipo relevante de fraude. Exemplos incluem adulteração de contratos, recibos ou registros internos.

Segundo a equipe de especialistas da GRC Solutions, a detecção depende de políticas de conferência e históricos de revisões bem administrados.

Roubo de informações

Em um ambiente digital cada vez mais complexo, a exposição de dados confidenciais, segredos comerciais ou informações pessoais é um desafio crescente.

O vazamento pode ser feito por colaboradores insatisfeitos, ataques externos ou falhas em sistemas de proteção, trazendo riscos à LGPD e à confiança do cliente.

A proteção exige forte controle de acessos, armazenamento seguro dos dados e treinamento constante sobre segurança da informação.

Fraudes em benefícios e despesas

Manipulação de reembolsos, solicitação de benefícios indevidos e ajuste indevido de despesas são práticas comuns em empresas de todos os portes. Muitas vezes, passam despercebidas diante de controles manuais e rotinas pouco auditadas.

Boas práticas de conferência e automação dos processos ajudam a mitigar esse tipo de fraude.

Sinais de alerta para identificação de fraudes

Detectar fraudes exige atenção a comportamentos e movimentações fora do padrão. Alguns indícios devem ligar o sinal amarelo em qualquer organização:

• Resistência a auditorias ou revisões;
• Mudanças abruptas no padrão de vida de colaboradores;
• Processos não documentados ou informações desencontradas;
• Reclamações frequentes sobre decisões ou políticas internas;
• Solicitações de pagamentos ou compras pouco usuais.

Quem observa os detalhes, antecipa os riscos.

A tecnologia pode ser grande aliada. Ferramentas que cruzam dados, identificam anomalias e emitem alertas automáticos potencializam a prevenção.

A influência da cultura e dos controles internos

Um programa de integridade bem estruturado, alinhado à Lei Anticorrupção e iniciativas como a Lei 14.457/22, reduz a brecha para ações ilícitas. Isso inclui rotinas de controles internos, auditorias periódicas e canais de justificativa para decisões relevantes.

Além disso, a gestão de riscos estruturada é etapa-chave do processo de prevenção, permitindo mapear vulnerabilidades e fortalecer pontos críticos antes que fraudes aconteçam.

A segregação de funções é outra medida priorizada por consultorias especializadas, como a GRC Solutions:

• Separar operações de pagamentos e conferências;
• Evitar que processos críticos estejam sob o domínio de uma única área;
• Autorizar exceções apenas com justificativa e registro formal.

A transparência nos processos protege o negócio.

A presença de liderança acessível e atuação aberta da CIPA reforçam o compromisso com a integridade.

O papel das políticas internas, treinamentos e tecnologia

Políticas claras e difundidas estabelecem limites do aceitável, reduzindo zonas cinzentas. Esses instrumentos devem ser escritos em linguagem acessível e contar com exemplos práticos.

Treinamentos regulares em ética, CIPA, assédio e compliance garantem que todos compreendam seu papel e saibam agir diante de situações suspeitas.

Canais de denúncia, como o Alô Ética da GRC Solutions, dão voz a quem testemunha irregularidades, permitindo confidencialidade e anonimato. A existência desses mecanismos é abordada em mais detalhes em artigos sobre canal de ética e importância do canal de denúncias.

A tecnologia, com plataformas de due diligence e análise automatizada de riscos, auxilia equipes de compliance a agir de forma rápida e estratégica.

Segundo cases de atendimento da GRC Solutions, o suporte da equipe GRC 360º é focado no uso da plataforma, interpretação de relatórios reputacionais e dúvidas operacionais. Quando o cliente deseja apuração criteriosa de fatos ou suspeitas, a contratação de uma investigação detalhada é indicada, sempre seguindo rigorosos protocolos de sigilo.

Diferente de plataformas genéricas, a GRC Solutions entrega um serviço personalizado, com acompanhamento direto da liderança e suporte consultivo em todas as etapas do ciclo de risco.

Ajustes contínuos e adaptação às novas ameaças

O cenário corporativo está em constante transformação. Novas modalidades de fraude e regulamentações surgem a todo instante. Por isso, empresas precisam adotar a postura de ajustes contínuos: revisar políticas, atualizar treinamentos, incorporar soluções tecnológicas e ouvir a equipe.

Valorizar a cultura de denúncia, promover feedback transparente e manter diálogo aberto com fornecedores e colaboradores são atitudes que criam um ambiente de confiança e proteção.

Empresas que tratam a integridade como prioridade crescem de forma sustentável e blindam sua imagem no mercado.

Para saber como aplicar as melhores práticas na sua organização, conheça mais sobre o custo da fraude e a relevância dos canais de denúncia, ou consulte a equipe da GRC Solutions para desenvolvimento de soluções sob medida em governança, risco e compliance.

Conclusão: a integridade é decisiva para os negócios

Ao compreender quais são os principais tipos de fraude corporativa e como evitá-los, gestores e profissionais de compliance dão um passo fundamental rumo à sustentabilidade do negócio. Não basta apenas investir em tecnologia: é preciso fortalecer processos, educar equipes, ouvir colaboradores e inovar nos mecanismos de prevenção.

A GRC Solutions tem experiência de sobra para apoiar empresas que procuram proteção sólida, com atendimento humano, soluções tecnológicas e olhar individualizado para o seu negócio. Agende uma conversa, conheça nossos diferenciais e proteja o futuro da sua organização.

Perguntas frequentes sobre fraude corporativa

Quais são os tipos de fraude corporativa?

Os principais tipos incluem corrupção (suborno, favorecimento), desvio de ativos (dinheiro, produtos ou informações), lavagem de dinheiro, falsificação de documentos, roubo de informações e fraudes em benefícios e despesas. Cada categoria apresenta riscos e sinais de alerta específicos, exigindo políticas e controles adaptados.

Como evitar fraudes em empresas?

A prevenção envolve políticas internas claras, treinamentos regulares, canais de denúncia acessíveis e segregação de funções. Tecnologias de monitoramento, auditorias periódicas e uma cultura forte de compliance, baseada em integridade e transparência, são fundamentais para dificultar a ação de fraudadores.

Quais os sinais de fraude corporativa?

Resistência a auditorias, mudanças inesperadas no padrão de vida de colaboradores, inconsistências em relatórios financeiros, falta de documentação adequada e comportamento estranho diante de revisões são alguns indícios de fraude no ambiente corporativo. Atenção contínua a esses sinais é indispensável.

Como denunciar fraude no ambiente corporativo?

A recomendação é utilizar os canais oficiais de denúncia da empresa, como o Alô Ética, que garantem sigilo e anonimato. Essas plataformas permitem relatar suspeitas de maneira segura, sem riscos de retaliação, contribuindo para a identificação e apuração das irregularidades.

Quais as melhores práticas para prevenir fraudes?

Entre as melhores práticas estão: implementação de programa de integridade, due diligence em contratações, revisões sistemáticas de processos, uso de tecnologia na análise de riscos, treinamento contínuo da equipe e fortalecimento da cultura de ética e transparência em todos os níveis hierárquicos da empresa.